売上3000万円・経費300万円の個人事業主の税金はいくら？
年間売上3000万円、経費300万円のフリーランス・個人事業主が払う税金の総額を計算しました（青色申告65万円控除適用）。
年間納税額（目安・令和6年）
12,289,316円
所得税 7,459,932円
住民税 2,530,624円
国民健康保険 890,000円
国民年金 203,760円
個人事業税 1,205,000円
手取り目安
14,710,684円
月1,225,890円
実効税率
45.5%
計算の内訳
- 事業所得30,000,000円 - 3,000,000円
- 27,000,000円
- 青色申告特別控除
- -650,000円
- 所得（控除後）
- 26,350,000円
- 基礎控除
- 0円
- 社会保険料控除国民年金+国保
- 1,093,760円
- 課税所得適用税率: 40%
- 25,256,240円
令和7年（2025年）改正の場合
12,292,442円
令和6年と比べて 3,126円 増
計算根拠: 国税庁 所得税の税率 / 青色申告特別控除 / 個人事業税
※ 国民健康保険料は自治体により異なります（東京23区の平均的な料率で概算）。正確な税額は税理士または税務署にご確認ください。